مقدّمة
يساعد الناس بعضهم البعض منذ الأزل، وبعض هذه المساعدات تكون من الناحية الماديّة، بالهبة، أو بالإقراض، والإقراض يكون بالبضائع أو بالمال، وتطوّر الأمر حتّى أصبحت القروض نوعاً من أنواع الأعمال التجاريّة والربحيّة فأصبح للقرض ربح وهو ما يسمّى بالفوائد، فعندما نقرّر أن نأخذ قرضاً فيجب علينا أن نختار الاحسن وأفضل لنا، ومعرفة ما قد يترتب علينا من فوائد على هذا القرض.
فائدة القرض هي المبلغ المترتب على الشخص المقترض بنسبة من قيمة مبلغ القرض ويسدّد كجزء إضافيّ على القرض، ولمعرفة أيّ قرض يناسبنا، وما الفوائد التي سوف تترتب علينا كزيادة على المبلغ فيجب معرفة أنواع الفوائد، والأخذ بالاعتبار أنّ الدين الإسلامي يحرّم التعامل بالربا، أي دفع المال مقابل الوقت أو التأجيل؛ لما فيه من غمط لحقوق الناس، وتأثير ونتائج سلبيّ على الاقتصاد العام.
أنواع الفائدة
وتتنوّع الفوائد كل على حسب نوعه وهي :
عناصر حساب الفائدة
طرق ووسائل حساب الفائدة
ولمعرفة طريقة حساب الفائدة على القروض اليكم الطرق :
حساب الفائدة الثابتة
هذه النوع من الفوائد ثابته ولا تتغير بل تعتبر مقتطعه على القرض. المعادلة : مبلغ القرض × ( نسبة الفائدة × عدد سنوات القرض ) مثال : قرض قيمته ( 5000 )، ونسبة الفائدة 10 % ،وعدد سنوات القرض سنتان. الحل : 5000 × ( 10 % × 2 ) 5000 × 20 % = 1000 إذاً قيمة الفائدة الناتجة ( 1000 ). وفي هذه الحالة تُضاف على القرض ليصبح القرض مع الفائدة ( 6000 )، ويُقسم على عدد السنوات وهي سنتان. إذاً يترتب على كل سنه ( 3000 ).
حساب الفائدة المتناقصة
هذا النوع من الفوائد يقلّ كلّما تمّ سداد جزء من القرض ويُعتبر هذا النوع أقلّ بتناقصه، ويُحسب على فعليّة قيمة القرض. المعادلة : سنة الأولى : معدل الفائدة = مبلغ القرض × نسبة الفائدة × ( عدد دفعات الشهريّة في السنة / 12 ) السنة الثانية : معدل الفائدة = ( مبلغ القرض - الأقساط المسدّده ) × نسبة الفائدة ×( عدد الدفعات في السنة / 12 ) وباقي سنين القرض على نفس معادلة السنة الثانية. مثال : قرض قيمته ( 5000 )، ونسبة الفائدة 10 % ،وعدد سنوات القرض سنتان. الحل : السنة الأولى : 5000 × 10 % × (12/12 ) = 5000 × 10 % × 1 فائدة السنة الأولى = 500 تُضاف على القرض في حالة سداد مبلغ السنة الأولى 2500 ( قسط لقرض ) + 500 ( الفائدة ). السنة الثانية : ( 5000 - 2500 ) × 10 % - ( 12/12 ) = 2500 × 10 % × 1 فائدة السنة الثانية = 250 تضاف على القرض. نلاحظ أنّ مجموع الفائدة الكليّ في هذا النوع ( 500 + 250 ) = 750 أقل من غيرها. وهذا النوع من الفوائد يكون أقلّ من الأنواع الأخرى.
حساب الفائدة المتراكمة
تعتبر أعلى أنواع الفوائد؛ لأنّها تزداد كلّما مضى عليها عدد أكبر من السنوات، وتُضاف الفائد المتراكمة على قيمة القرض. المعادلة : فائدة سنة الأولى = قيمة القرض × نسبة الفائدة. فائدة السنة الثانية = ( قيمة القرض + قيمة الفائدة للسنة السابقة ) × نسبة الفائدة. وتكرّر على عدد السنوات في كل سنة. مثال : قرض قيمته ( 5000 ) ونسبة الفائدة 10 %، وعدد سنوات القرض سنتان. الحل : فائدة السنة الأولى = 5000 × 10 % = 500 فائدة السنة الثانية = ( 5000 + 500 ) × 10 % 5500 × 10 % = 550 نلاحظ أنّ مجموع الفائدة الكليّ في هذا النوع ( 500 + 550) = 1050 أعلى من غيرها.
هذه أنواع الفوائد القروض المتعارف عليها والمعمول بها، وقد لاحظنا أنّ أقلّ أنواع الفوائد هي الفائدة المتناقصة وأكثرها الفائدة المتراكمة. لذلك عند اتخاذ القرار يجب مراعاة ما يناسبنا.
