VAT in Saudi Arabia 1442 - طريقة حساب ضريبة القيمة المضافة في السعودية 1442
طريقة احتساب ضريبة القيمة المضافة في السعودية 1443، فرضت المملكة السعودية على بعض السلع التي تبعها المنشآت، حيث بدأت القيمة المضافة في الزيادة حتى تساءل البعض من المستهلكين وتجار السلع عن طريقة احتساب ضريبة القيمة المضافة؛ بهدف التعرف على أسعار الخدمات والسلع المحلية وغيرها التي تم طرحها في الأسواق؛ وتتبلور فائدة حسابها في التعرف على الربح الناتج من البيع للمستهلكين؛ أما عن السلع المعفاة من دفعها كل هذا سنتعرف عليه في السطور القادمة.
تعرف على طريقة احتساب القيمة المضافة من خلال عدة طرق وخطوات نرجو اتباعها لتسهيل عملية حسابها كالآتي:
- تعرف على السعر الأساسي لأي سلعة قبل البدء في حساب الضريبة.
- أرصد الضريبة التي أقرتها السعودية والتي وصلت إلى 15% في العام الماضي كي يكون الحساب سهلًا.
- قم بضرب النسبة الأساسية الخاصة بالسلعة في نسبة الضريبة التي أقرتها المملكة.
- اقسم الناتج من الضرب على مئة.
- يعتبر الناتج السابق هو القيمة المضافة.
- قم بجمع الناتج الذي توصلت إليه على السعر الأساسي الخاص بالسلعة.
- ينتج عن تلك العملية ناتج هذا هو السعر الختامي الذي سيتم بيع السلعة للمستهلكين.
تحميل وتنزيل برنامج حساب ضريبة القيمة المضافة
برنامج حساب القيمة المضافة تحميله مجاناً عبر الرابط التالي: play.google.com/storeid ويهدف برنامج حساب الضريبة إلى مميزات عديدة منها:
- تمكينك من عمل حساب كامل لضريبة السلع.
- يمّكن البرنامج من عمل نظام متكامل لاحتساب كافة المبيعات والمرتّجعات وأيضًا الخدمات.
- يُسجل كافة البيانات المتعلقة بالموردين وقدرته على أرشفتها.
- يستطيع البرنامج أن يصدر الإيصالات التي تخص المبيعات ثم يتم تسجيلها وعرض أسعار السلع كاملة الضريبة.
- يحسب الضريبة مباشرةً.
- تجهيز التقارير الضريبية الخاصة بالعملاء.
- إعداد التقرير المختص بالضريبة وخاصة المدفوعة للشخص المورد.
- احتساب الضريبة في المبيعات وإعداد تقارير تخص المشتريات.
- عمل تسجيل شامل للمبيعات المتوافقة مع هيئة الزكاة.
- عمل سجل لكافة الأسعار شاملة الضريبة.
- يقوم بأرشفة الفواتير الخاصة بالموردين.
- يدعم حفظ السجلات التي تم إدخالها.
- يجهز التقارير المالية.
- يمكن التحديث في البرنامج مدة التعاقد.
- كما أنه يُحدث حسب نشاط كل فرد.
- يدعم البرنامج اللغة العربية لتسهيل على الأفراد استخدامه.
- يستطيع إرسال كافة الرسائل للعملاء مباشرةً.
الضريبة المستحق دفعها أو استردادها من الحكومة
يجب معرفة الضريبة التي نقوم بدفعها للحكومة وما يتم استيراده ،لذلك سنتعرف على الفرق بين إجمالي ضريبيتي مشترياتك أو مبيعاتك خلال مدة شهر:
الدفع الضريبة للحكومة
- إذا كانت المبيعات أكثر من مشترياتك فيتم دفع الضريبة المستحقة للحكومة.
دفع الحكومة لك
- بينما إذا كانت تلك المبيعات أقل من مشترياتك فعلى الحكومة وضع رصيد في قائمة الضريبة الخاصة بك وتسمى تلك العملية باستيراد القيمة المضافة من الحكومة.
حاسبة الضريبة المضافة
تعتبر احتساب الضريبة باستخدام الآلة الحاسبة هي طريقة سهلة وبسيطه لحساب القيمة المضافة، ولذلك سنقدم أمثلة عن طريقة حساب ضريبة القيمة المضافة من خلال السعودية والتي قُدرت 15%.
- لحساب الضريبة يُرجى الضغط على الرابط التالي: un-web.com/tools/vat
- فرضت الضريبة ألف ريال سعودي 15% باستخدام آلتك الحاسبة لإنهاء العملية الحسابية.
- أضرب ألف في 15 ثم ينتج مئة وخمسون ريال سعودي ليصبح سعر الضريبة 1150 ريال.
- نقدم مثال آخر ضريبة المئة نقوم بنفس طريقة الحساب بضربهم في 15 ريال فيصبح السعر الضريبة 115 ريال.
السلع والخدمات التي تخضع للضريبة القيمة المضافة
قامت حكومة المملكة السعودية بوضع قائمة عن السلع التي تدفع ضريبة القيمة المضافة وبعد أن أقرتها في 2025 سنتعرف على تلك الخدمات:
- الأطعمة أي كافة السلع الخاصة بالغذاء.
- الخدمات الخاصة بالتعليم.
- العقارات.
- خدمات وسائل النقل.
- الرعاية الصحية.
- كافة المشتقات النفطية.
- بعض المعادن المخصصة للاستثمار.
- الخدمات القائمة على الإنترنت.
- الاتصالات سواء كانت السلكية واللاسلكية.
- الخدمات المصرفية.
- الخدمات الوطنية.
- خدمات التأمين الصحي.
- الخدمات البنوك مثل التأمين والحساب الجاري والادخار.
طريقة حساب الضريبة من المبلغ الإجمالي للفاتورة
أزل الضريبة من الفاتورة أي أحضر فاتورتك لتتمكن من حساب قيمة الفاتورة بدونها عن طريق:
- تذهب لآلتك الخاصة لطريقة حساب القيمة المضافة أي الضريبة.
- الضغط على (إزالة الضريبة من السعر المتخصص بالسلعة نفسها).
- يتم احتساب ضريبة القيمة المضافة في السعودية حسب ما حددتها الحكومة.
- تعرف على قيمة الضريبة المضافة الأساسية بعد الزيادة.
- تعرف على المبلغ الرئيسي للسلعة أو الخدمة دون إضافة الضريبة إليه.
طرق ووسائل حساب القيمة المضافة
يتم حساب القيمة المضافة عن طريق طرق ووسائل عديدة منها:
- أحسب قيمة السلعة نفسها مع القيمة المضافة التي حددها الحكومة.
- تواصل مع الجهات المختصة لحكومة المملكة ويرجى منكم مراجعة لمن ندفع الضريبة وهل وزارة المالية هي المسئولة عن ذلك.
- دفع الضريبة القيمة المضافة بشكل شهري.
- الفواتير بعملات أجنبية ثم تحولهم لعملة البلد أي العملة المحلية ويتم حساب ضريبة القيمة المضافة فأصبح الأمر سهلًا.
- يهدف للتعرف على ضريبة القيمة المضافة وخاصة في المملكة.
- لا تختلف حساب القيمة المضافة من قبل الزيادة أو بعد زيادتها لذلك فإن الضريبة 5% نفسها الضريبة بعد الزيادة إنما التي تتغير هي نسبة السلع الشرائية الغير قابلة للثبات.
تعرف على ما هى ضريبة القيمة المضافة في السعودية
يتساءل البعض عن القيمة المضافة ؟ هي ضريبة تقرها الدولة أو المملكة على السلع أو الخدمات الخاصة بالمنشآت التي يتم طرحها للمستهلكين لبيعها لهم؛ ولكن تعفى بعض السلع من دفع الضريبة وهي حالة استثنائية.
كم هو عدد الدول التي تفرض عليهم الضريبة؟
إن ضريبة القيمة المضافة تم تطبيقها على دول كثيرة؛ وتعد من أهم المصادر التي تُساهم في زيادة الدخل القومي للبلاد، وتُفرض بدايةً من مراحل التوريد ثم الإنتاج ثم التوزيع حتى نهاية تلك المراحل وتسمى بمرحلة بيع السلع والتي تُقدم للجمهور المستقبلي من خلال توفير الخدمات التي تُشبع احتياجاتهم.
تأتي الإجابة على السؤال ووجدنا أن هناك تقريبًا 160 دولة في جميع أنحاء العالم يطبق عليها دفع ضريبة السلع، والتي تعتبر وسيلة لتحسين دخل الدولة، بينما المملكة السعودية تتولى بها الهيئة المسئولة عن للزكاة بالتعاون مع الجهات المختصة بتطبيق الضريبة على المنشآت.
موعد تطبيق ضريبة القيمة المضافة
كانت المملكة السعودية قد فرضت ضريبة القيمة المضافة على السلع في عام 2025 الماضي وقامت بتطبيقها بنسبة 5%، ثم مع مرور الوقت بدأت الضريبة في الزيادة فأعلنت الحكومة السعودية تطبيقها بواقع 15 % وذلك في منتصف العام الماضي، على كافة الخدمات التي تقدمها المنشآت.
السلع المعفاة من ضريبة القيمة المضافة في السعودية
أعلنت المملكة السعودية عن وجود سلع معفاة من تطبيق الضريبة عليها تتمثل في:
- تحدد وزارة الصحة في المملكة عدة أدوية وأدوات صحية يتم استخدامها لا يطبق عليها الضريبة.
- توريد بعض المعادن بهدف استثمارها مثل الذهب والفضة ويدخل البلاتين ضمنهم.
- وسائل النقل التي يتم توريدها.
- تعتبر الخدمات المستوردة من قِبل الأشخاص الغير مقيمين في دول مجلس التعاون الخليجي.
- السلع الخاصة بالنقل الدولي.
- لا تدخل بيع وتأجير العقارات ضمن دفع الضريبة القيمة المضافة
- جوازات السفر ليست لها ضريبة
- تعتبر الحسابات الشخصية في البنوك لإيداع والتوفير من الخدمات المعافاة.
الجدير بالذكر أن طريقة احتساب ضريبة القيمة المضافة من الأمور السهلة لجميع الأفراد، حيث أصبح باستطاعته حساب القيمة الشرائية شاملة الضريبة دون الحاجة للتطلع عبر الإنترنت أو سؤال أحد الأشخاص.
فقط اعتمد على نفسك وكُن على يقين بأن السع الشرائية أو الخدمات تختلف في نسب قيمتها عكس نسبة ضريبة القيمة المضافة والتي حددتها المملكة، وقد سلطنا الضوء على الضريبة والسلع المعافاة من دفعها والأخرى الخاضعة لها وأدركنا طريقة حسابها ومع الوقت سيصبح كل تعرف ما هو صعب يسير بمجرد قرائتك للطرق وخطوات سيساعدك ذلك حساب الضريبة.
القراء الأعزاء نتمنى أن نكون قد قدمنا جميع المعلومات حول طريقة حساب القيمة المضافة للمملكة لعام 1443 من خلال koloolk.com ، ونحن على استعداد للرد على استفسارك في أقرب وقت ممكن.
